美国金融犯罪执法局(Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN))就企业实益拥有人的报告制度第一次发布了相关指南
2023年04月21日
2023年3月24日,美国金融犯罪执法局(Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN))就企业实益拥有人(beneficial owner)的报告制度第一次发布了相关指南,旨在帮助公众,尤其是小型企业,更好地了解实益拥有人报告制度。
实益拥有人报告制度于2022年9月30日颁布,并将于2024年1月1日起正式实行。该报告制度要求在美国注册或成立的公司、有限责任企业、或其他类型的企业向FinCEN报告其所有权的最终实益拥有者。
此次指南共分为三个部分:(1)对常见问题的解答、(2)有关报告关键时间节点和关键问题的一页纸解析、和(3)发布在YouTube网站上的说明下视频。这三部分的内容十分类似,都是为了针对报告制度中涉及的一些基本方面的解释,包括但不限于以下方面:
实益拥有人报告制度于2022年9月30日颁布,并将于2024年1月1日起正式实行。该报告制度要求在美国注册或成立的公司、有限责任企业、或其他类型的企业向FinCEN报告其所有权的最终实益拥有者。
此次指南共分为三个部分:(1)对常见问题的解答、(2)有关报告关键时间节点和关键问题的一页纸解析、和(3)发布在YouTube网站上的说明下视频。这三部分的内容十分类似,都是为了针对报告制度中涉及的一些基本方面的解释,包括但不限于以下方面:
- 哪些企业会被要求向FinCEN报告其实益拥有人
- 企业的实益拥有人的判定标准
- 企业需要报告哪些有关自身和其实益拥有人的信息
- 企业需要在什么时候完成报告
- 是否存在豁免情形可以免于报告
- 谁之后有权拿到企业报告给FinCEN的信息
- 向FinCEN报告需要支付多少费用